Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Vyberte si ten najlepší plán pre vás

Obsah:

Video: Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Vyberte si ten najlepší plán pre vás

Video: Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Vyberte si ten najlepší plán pre vás
Video: Возможна ли свободная энергия? Мы тестируем этот двигатель бесконечной энергии. 2024, Marec
Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Vyberte si ten najlepší plán pre vás
Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Vyberte si ten najlepší plán pre vás
Anonim

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - majú toľko spoločného, ale sú tiež tak odlišné! Ako to môže byť, pretože sú oba Roth plány? Väčšinou je to preto, lebo jeden je plán sponzorovaný zamestnávateľom a druhý je vlastný účet.

IRS však umožňuje určité špecifické výhody pre každý typ plánu. Roth IRA versus Roth 401 (k) - ako sú podobné a ako sa líšia?

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - podobnosti

Na povrchu sa zdá, že dva typy Rothovho plánu sú totožné. A pokiaľ ide o základnú štruktúru oboch plánov, existuje veľa spoločného základu.

Oba poskytujú bezplatné dane pri odchodu do dôchodku

Najväčším rozlišovacím faktorom v súvislosti s Rothovým plánom, ktorý robí to tak atraktívne pre toľko ľudí, je, že ponúka možnosť vytvoriť bezodplatný zdroj príjmov v dôchodku. Táto výhoda je k dispozícii bez ohľadu na to, či máte plán Roth IRA alebo Roth 401 (k).

Ak chcete získať nárok na bezvízový príjem v dôchodku, distribúcie nemožno odobrať pred dosiahnutím veku 59 ½. Okrem toho sa musíte podieľať na pláne Roth minimálne päť rokov v čase, keď sa rozdeľujú. Ale ak splníte tieto dve kritériá, distribúcie, ktoré dostanete z plánu, budú oslobodené od dane.

To robí Roth plány úplne odlišné od ostatných daňovo chránených penzijných plánov, ako sú tradičné IRA a 401 (k) plány.

Všetky ostatné penzijné plány sú len daní odložená. To znamená, že keď získate veľkorysé daňové výhody počas akumulačnej fázy plánu, budete musieť zaplatiť bežnú daň z príjmov, keď začnete s rozdelením v dôchodku.

Týmto spôsobom poskytujú Roth IRA a Roth 401 (k) vynikajúcu stratégiu daňovej diverzifikácie na odchod do dôchodku. To znamená, že buď vám umožní mať aspoň nejaký daňový príjem spolu s inými zdrojmi príjmov, ktoré sú úplne zdaniteľné.

Neposkytuje príspevky odpočítateľné z dane

Keď prispievate na plán spoločnosti Roth, či ide o IRA alebo účet 401 (k), neexistuje žiadny odpočet dane. To je na rozdiel od tradičných IRA a 401 (k) plánov, kde príspevky sú vo všeobecnosti plne odpočítateľné v roku, v ktorom sú vyrobené. Daňová odpočítateľnosť príspevkov je v skutočnosti jedným z hlavných dôvodov, prečo sa ľudia zúčastňujú penzijných plánov. Takéto odpočítanie však nie je k dispozícii ani pre Roth IRA, ani pre Roth 401 (k).

Môžete kedykoľvek odčerpať svoje príspevky z ktoréhokoľvek plánu - bez dane

Existuje ešte jedna unikátna vlastnosť účtov Roth a vzťahuje sa na Roth IRA a Roth 401 (k) s. To znamená, že môžete kedykoľvek odvolať svoje príspevky z Rothovho plánu bez toho, aby ste museli platiť bežnú daň z príjmov alebo paušálnu pokutu na distribúciu vo výške 10%.

Je to čiastočne preto, že príspevky Roth IRA nie sú daňovo odpočítateľné v čase ich realizácie. Ale je to taktiež pravda, pretože IRS objednávacie pravidlá pre distribúcie, ktoré sú jedinečné pre Roth plány. Tieto pravidlá objednávania vám umožňujú rozdeliť príspevky, pred nahromadenými investíciami.

Existuje určitý rozdiel v tom, ako presne sa rozdeľuje medzi Roth IRA a Roth 401 (k) s.

Včasné rozdelenie z Roth IRA vám umožňuje najprv stiahnuť svoje príspevky - ktoré neboli daňovo odpočítateľné - a potom vaše akumulované výnosy z investícií po stiahnutí všetkých príspevkov. To poskytuje majiteľom Roth IRA jedinečnú schopnosť prístupu k svojim peniazom skoro bez toho, aby priniesli daňové dôsledky.

S Roth 401 (k) sa časť príspevku z vášho plánu môže stiahnuť aj bez bežnej dane z príjmov a predčasného odkladu. Ale keďže sú 401 (k) s, podliehajú tiež pravidlám rozdelenia pro-rata.

Ak máte Roth 401 (k), ktorý má v ňom 20 000 dolárov a tvorí príspevky vo výške 14 000 dolárov a investičné výnosy vo výške 6 000 USD, potom bude 30% (6 000 USD rozdelených 20 000 USD) za akúkoľvek predčasnú distribúciu,,

Ak vyberiete predčasnú distribúciu vo výške 10 000 USD, z toho 3 000 dolárov alebo 30% sa bude považovať za príjmy z investícií a bude podliehať dani z príjmov aj sankcie za 10% predčasného odchodu. Zvyšné 7 000 dolárov alebo 70% sa bude považovať za odstúpenie od príspevkov a preto nebude podliehať dani ani penále.

(DÔLEŽITÉ UPOZORNENIE: Nie všetky plány 401 (k) umožňujú skoré stiahnutie príspevkov z Roth zo všetkých rovnakých dôvodov, ktoré neumožňujú predčasné výbery z plánov 401 (k) vo všeobecnosti.Mnohé umožňujú predčasné výbery buď ako pôžičky alebo ťažkosti Pravidlá, o ktorých sme diskutovali vyššie, sú pravidlá IRS, nie pravidlá zamestnávateľov.)

Obidve ponúkajú odložené výnosy z investícií

Napriek nedostatočnému odpočítaniu príspevkov oba plány majú jednu hlavnú črtu spoločnú s inými dôchodkovými plánmi. To sú peniaze, ktoré prispeli k plánom, akumulujú príjmy z investícií na daňový odklad.

Takže, ako môže byť účet, ktorý je údajne oslobodený od dane pri odchode do dôchodku, len odložený v priebehu akumulačnej fázy?

Dostáva sa k skorému výberu. Už sme diskutovali o tom, ako môžete svoje príspevky odstúpiť skôr z Roth IRA alebo Roth 401 (k) bez vytvorenia daňovej povinnosti. Ale ak máte distribúcie aj investičné zárobky, situácia je iná.

Akumulované výnosy z investícií podliehajú dani, ak sa skoršie stiahli

Či už máte Roth IRA alebo Roth 401 (k), ak máte rozdelenie z jedného plánu, ktorý zahŕňa investičné zárobky (čo bude pod pravidlom pro-rata pre Roth 401 (k)) a ste buď mladší 59 ½ alebo sa podieľali na pláne Roth menej ako päť rokov, tento zisk vytvorí daňovú povinnosť.

Povedzme, že ste sa včas rozdelili z Rothovho plánu. Už ste stiahli celú sumu svojich príspevkov do plánu. Pokračujete v rozdeľovaní, ale teraz odoberáte prostriedky, ktoré predstavujú akumulované výnosy z investícií.

Tieto výbery - tie, ktoré sa skladajú z akumulovaných výnosov z investícií - budú podliehať nielen bežnej dani z príjmov, ale aj sankcie za skorší odber 10%. Týmto spôsobom sa skoré rozdelenie z Rothovho plánu zaobchádza rovnako ako pri iných penzijných plánoch, prinajmenšom pokiaľ ide o stiahnutie investičných výnosov.

To je dôvod, prečo sa z technického hľadiska investičné zárobky v pláne Roth hromadia na základe daňového odkladu, a nie úplne oslobodené od dane.

Distribúcia z obidvoch strán nebude mať vplyv na zdaniteľnosť vašich dávok sociálneho zabezpečenia

To je ďalšia výhoda, ktorá platí pre Roth IRA a Roth 401 (k) plán.

Rozdiely z iných penzijných plánov sa pripočítajú k vášmu zdaniteľnému príjmu pri odchode do dôchodku. Nielen, že tieto rozdelenia budú podliehať dani z príjmov, ale ovplyvnia aj vaše príjmy pri výpočte, koľko vašich príjmov zo sociálneho zabezpečenia bude podliehať dani z príjmov.

Podľa súčasného zákona sa príjmy zo sociálneho zabezpečenia podliehajú dani z príjmov pomocou dvojstupňového výpočtu. Ak váš kombinovaný dôchodkový príjem klesne pod jeden z týchto limitov, potom vaše dávky sociálneho zabezpečenia nie sú zdaniteľné. Ak ste však jednotní a váš kombinovaný príjem presahuje 25 000 USD, potom bude 85% vašej dávky sociálneho zabezpečenia zdaniteľné.

Ak ste zosobášený a spoločne zdieľate príjmy, presahuje 32 000 dolárov, potom bude 85% vašej dávky sociálneho zabezpečenia zdaniteľné.

Teraz termín "kombinovaný príjem" označuje príjmy zo všetkých ostatných zdrojov - príjmy z investícií, ako sú úroky, dividendy a kapitálové zisky; ostatné príjmy z dôchodku, ako sú dôchodky a rozdelenia z tradičných IRA a 401 (k) s; a akýkoľvek príjem zo zisku.

Vaše rozdelenie plánu Roth sa do výpočtu nezapočítava! Na účely sociálneho zabezpečenia je to, akoby rozdelenia z vašich Rothových plánov neexistovali. Keďže nie sú zdaniteľné, nie sú zahrnuté do "kombinovaného príjmu" a budú vylúčené z výpočtov prahových hodnôt.

To je ďalším spôsobom, ako plán Roth zabezpečuje daňovú diverzifikáciu v dôchodku.

To pokrýva podobnosti medzi Roth IRAs a Roth 401 (k) s. Ale prejdime na rozdiely …

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Rozdiely

Väčšina rozdielov medzi Roth IRA a Roth 401 (k) súvisí so skutočnosťou, že Roth 401 (k) je súčasťou zamestnaneckého sponzorovaného plánu. To samo o sebe vytvára veľa rozdielov.

Sumy príspevkov

Maximálna suma, ktorú môžete prispieť na Roth IRA, je 5.500 dolárov alebo 6.500 dolárov, ak máte viac ako 50 rokov.

Ale príspevky Roth 401 (k) sú potenciálne viac ako trikrát vyššie!

Limit príspevku zamestnancov na plán 401 (k) je 18 000 dolárov ročne, alebo 24 000 dolárov, ak ste vo veku 50 rokov alebo starší. Ak sa podieľate na pláne 401 (k), ktorý má tiež ustanovenie Roth 401 (k), môžete skutočne prispieť až do maximálneho limitu príspevku 401 (k) úplne do vášho Roth 401 (k).

Teraz to neznamená, že chcete prispieť celú sumu na časť Roth. Koniec koncov, Roth 401 (k), ktorý je Rothovým plánom, neponúka daňovo odpočítateľné príspevky. 18 000 dolárov alebo 24 000 dolárov môže byť veľa peňazí na to, aby ste si mohli vyzdvihnúť svoju platbu bez toho, aby ste dostali daňový úľav. Ale stále vám dáva väčší priestor na prideľovanie finančných prostriedkov Rothovmu plánu, než čo môžete s účtom Roth IRA.

Príspevky zodpovedajúce zamestnávateľovi

Ako penzijný plán sponzorovaný zamestnávateľom môžete tiež získať zamestnávateľa zodpovedajúceho príspevku v pláne Roth 401 (k). Vzhľadom na to, že Roth IRA je vlastný účet, zamestnávateľský zápas neexistuje.

Hoci nie všetci zamestnávatelia ponúkajú buď príspevok Roth 401 (k), alebo dokonca zamestnávateľ zodpovedajúci príspevku, tí, ktorí to robia, nemusia rozlišovať medzi bežnými 401 (k) a Roth časťami. V takejto situácii, ak zamestnávateľ ponúka 50% z vášho príspevku, znamená to, že na vašom prínose bude 50% zápas, ktorý sa dostane do vášho Roth 401 (k).

Existuje však jedno obmedzenie zamestnávateľského zápasu. Vzhľadom k tomu, že Roth 401 (k) je úplne oddelený účet vo vašom dôchodkovom pláne, zamestnávateľ nemôže vložiť zodpovedajúce príspevky do tej časti vášho plánu. Namiesto toho zamestnávateľský zápas prechádza do vášho bežného plánu 401 (k).

To znamená, že aj keby ste pridelili 100% vášho 401 (k) príspevku do časti Roth, stále by ste mali pravidelné 401 (k), ak zamestnávateľ ponúka zápas.

Zatiaľ čo by bolo výhodou, aby sa zamestnávateľský zápas dostal aj do Roth 401 (k), to by vytvorilo daňový problém. Vzhľadom na to, že zamestnávateľský zápas nie je zdaniteľný s vami, keď by ste ho vykonali, bolo by zdaniteľné, keď začnete s rozdelením z plánu. Z tohto dôvodu je lepšie mať v pravidelnej 401 (k) časti vášho plánu, kde bude odložená daň.

Úverové rezervy

Keďže Roth 401 (k) je súčasťou zamestnaneckého sponzorovaného plánu, na ňom môže byť poskytnutá pôžička.

Nie všetci zamestnávatelia ponúkajú úverové ustanovenia týkajúce sa svojich 401 (k) plánov.Ale ak to urobia, IRS vám umožňuje požičať si až 50% zostatku na vašom účte až do maximálnej výšky 50 000 dolárov. Prirodzene, ak si vziať pôžičku proti svojmu plánu, budete musieť mesačne platiť, vrátane až do vyplatenia úveru.

Opäť, keďže Roth IRA je samoregulovaný plán, nie je k dispozícii žiadne poskytovanie úveru.

Požadované minimálne rozdelenie (RMD)

Toto je miesto, kde Roth IRA a Roth 401 (k) sú úplne odlišné. Požiadavky IRS na minimálnu distribúciu (RMD) vyžadujú, aby ste začali povinné rozdeľovanie z vášho penzijného plánu chráneného daňami od začiatku veku 70 ½ rokov. Výbery sú založené na percentuálnom základe vypočítanom na základe zvyšnej predpokladanej dĺžky života vo veku, v ktorom sa uskutočňuje každá distribúcia.

Plány Roth 401 (k) podliehajú ustanoveniam RMD. Roth IRA účty nie sú.

Výhodou, že nebudete musieť vziať RMD, môžete dovoliť, aby váš Roth IRA rástol po zvyšok vášho života. To vám umožní ponechať vašim dedičom väčšiu sumu na vašu smrť.

** Roth IRA je vynikajúca stratégia, ktorá zabráni prežitiu vašich peňazí. Vzhľadom na to, že RMD sa nevyžadujú, peniaze v Roth IRA môžu byť k dispozícii pre neskoršie roky odchodu do dôchodku, keď mohli byť iné plány ťažko čerpané.

Príjmové limity

Neexistujú žiadne obmedzenia príjmu obmedzujúce vašu schopnosť robiť príspevky Roth 401 (k). Pokiaľ sa zúčastňujete plánu 401 (k), môžete prispieť na príspevok k Roth 401 (k).

To nie je pravda s Roth IRA. Ak váš príjem prekročí určité limity, nebudete mať možnosť vôbec prispieť.

Pre rok 2017 príjmové limity Roth IRA vyzerajú takto:

  • Ženatý podanie spoločne, alebo kvalifikáciu vdova (er) - povolené až do výšky 186.000 dolárov, čiastočne povolené medzi $ 186.000 a $ 196.000, po ktorom žiadny príspevok nie je povolený.
  • Ženatý podanie oddelene - čiastočný príspevok na príjem až do výšky 10 000 USD, po ktorom nie je povolený žiadny príspevok.
  • Jeden, vedúci domácnosti alebo manželské podanie oddelene A nežili ste so svojím manželom kedykoľvek v priebehu roka - dovolili ste si príjmy vo výške 118 000 dolárov, čiastočne povolené medzi 118 000 a 133 000 dolárov, po ktorých nie je povolený žiadny príspevok.

Správca a výber investícií

Toto je ďalšia oblasť, ktorá zvyčajne uprednostňuje plány Roth IRA. Ako samo-riadený účet, Roth IRA môže byť držaný s správcom podľa vášho výberu. To znamená, že sa môžete rozhodnúť pre investičnú platformu pre účet, ktorý spĺňa vaše požiadavky na výber poplatkov a investícií. Môžete si vybrať platformu, ktorá vyberá nízke poplatky a ponúka aj najrôznejšie potenciálne investície.

Ale s Roth 401 (k), keďže je súčasťou zamestnaneckého sponzorovaného plánu, nemáte na výber správcu. Ide o jednu z najväčších problémov, ktoré ľudia majú so sponzorovanými plánmi zamestnávateľom. Správca vybraný zamestnávateľom môže účtovať poplatky vyššie ako bežné.

Rovnako často obmedzujú vaše investičné možnosti. Napríklad, kým si môžete vybrať správcu pre Roth IRA, ktorý má prakticky neobmedzené investičné možnosti, správca pre Roth 401 (k) vás môže obmedziť na viac ako pol tucta investičných možností.

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Ktorý bude pre vás lepšie?

Našťastie väčšina ľudí nebude musieť vybrať medzi Roth IRA a Roth 401 (k). Je to preto, že súčasný zákon vám umožňuje mať oboje. To znamená, že môžete mať plán 401 (k) s ustanovením Roth 401 (k) a stále financovať Roth IRA. Môžete to urobiť tak dlho, kým váš príjem neprekročí hranice, kedy sa robí príspevok Roth IRA.

V skutočnosti, ak môžete mať oba plány, potom by ste mali absolútne . Roth 401 (k), pretože je súčasťou plánu 401 (k) vo všeobecnosti, poskytuje oveľa vyššie limity príspevkov. To vám umožní ušetriť veľmi veľké množstvo peňazí. Takisto máte vždy možnosť prideliť časť vášho príspevku 401 (k) do pravidelného 401 (k). To znamená, že podiel prispievajúci k tradičnému 401 (k) bude daňovo odpočítateľný.

Ale veľkou výhodou, že máte Roth IRA, je, že vám poskytne oveľa širšie investičné možnosti. To znamená, že môžete urobiť to najlepšie z ponuky investícií ponúkaných vo vašom pláne 401 (k), ale rozšíriť svoje investičné aktivity prostredníctvom svojho Roth IRA na akékoľvek investície, ktoré si vyberiete.

A nezabudnite, že Roth IRA znamená, že už budete mať účet, ak opustíte svojho zamestnávateľa a potrebujete účet na prevod vášho Roth 401 (k). Okrem toho by ste tiež mohli urobiť Roth IRA premenu rovnováhy, ktorá je vo vašom tradičnom pláne 401 (k).

Ak máte možnosť, využite tak Roth IRA, ako aj Roth 401 (k) plán.

Odporúča: