Ako používať Coverdell vzdelávací účet úspor

Obsah:

Video: Ako používať Coverdell vzdelávací účet úspor

Video: Ako používať Coverdell vzdelávací účet úspor
Video: Coverdell Education Savings Accounts (ESAs): Saving for College 2024, Marec
Ako používať Coverdell vzdelávací účet úspor
Ako používať Coverdell vzdelávací účet úspor
Anonim

Mnohí ľudia, ktorí šetria peniaze na vysokoškolské vzdelanie detí, sú oboznámení s 529 úsporami. Ale čo keď chcete poslať mladšiemu dieťaťu do súkromnej školy? Plán 529 pokrýva výdavky na vysokoškolské vzdelávanie. V tomto článku vám poviem o menej známom vozidle s vyššou daňovou výhodou, ktorú môžete používať na akúkoľvek úroveň vzdelania - od materskej školy cez vysokoškolskú školu - nazývanú Coverdell School Savings Account.

Kto môže mať Coverdell vzdelávacie úsporný účet?

Keď otvoríte Coverdell, účet musí byť pre určeného príjemcu, ktorý je mladší ako 18 rokovth narodeniny, žiadne ďalšie príspevky nemožno urobiť, pokiaľ účet nie je pre príjemcu s osobitnými potrebami. Finančné prostriedky sa musia vo všeobecnosti použiť v čase, keď študent dosiahne vek 30 rokov, aby sa vyhli daníam a sankciám.

Aké výdavky môžete zaplatiť pomocou Coverdell Education Savings Account?

S Coverdellom, vaše príspevky a zárobky vždy rastú bez dane, pokiaľ sa distribúcia použije na úhradu kvalifikovaných nákladov na oprávnených školách. Prostriedky Coverdell môžu byť použité na úhradu výučby študenta a všetkých súvisiacich poplatkov, kníh, vybavenia a dodávok za ich účasť v oprávnenej inštitúcii. Môže ísť o akúkoľvek strednú školu, napríklad univerzitu alebo vysokú školu, ktorá je oprávnená zúčastňovať sa na federálnej pomoci študentom. Prostriedky Coverdell môžu byť použité aj pre primeranú miestnosť a stravu pre tých, ktorí sú považovaní za študentov polčasu.

Ako používať študentský účet Coverdell Education Savings

Jedinečnosťou funkcie Coverdell je, že môže byť tiež použitá na úhradu výdavkov mladších študentov. Patria sem deti v materskej škole v triede 12, ktoré navštevujú akúkoľvek verejnú, súkromnú alebo náboženskú školu. Pre mladších študentov existujú viac kvalifikovaných výdavkov ako pre tých, ktorí majú vyššie vzdelanie. Zahŕňajú školné, poplatky, knihy, dodávky, počítačové vybavenie, prístup k internetu, akademické doučovanie, uniformy, dopravu a miestnosť a stravu. Každá škola, o ktorú máte záujem, vám môže povedať, či sú oprávnené prijímať finančné prostriedky spoločnosti Coverdell.

Koľko môžete prispieť na účet úspory Coverdell Education?

Môžete prispieť na úverový účet spoločnosti Coverdell len vtedy, ak je váš upravený hrubý príjem menší ako 110 000 USD alebo menej ako 220 000 dolárov, ak podáte spoločné daňové priznanie. Spoločnosti a trusty môžu dokonca poskytnúť príspevky na Coverdells bez ohľadu na to, koľko príjmu zarábajú.

Tu je tip, ak zarobíte príliš veľa, aby ste prispeli k Coverdell: jednoducho darujte peniaze študentovi a pomôžte im otvoriť účet pre seba. To predpokladá, že nemáte ďalšieho Billa Gatesa na svojich rukách, ktorý už dosiahol povolený limit pred jeho 18th narodeniny!

Existuje ročný príspevkový limit vo výške 2 000 USD na jedného študenta. Tento limit sa uplatňuje aj vtedy, ak bol otvorený viac ako jeden účet Coverdell alebo viac ako jedna osoba robí príspevky pre toho istého príjemcu. Zvážte tento scenár: po narodení šťastného dieťaťa sa jej rodičia rozhodnú zriadiť Coverdell pre ňu a jej starí rodičia sa tiež rozhodnú nastaviť jeden. To je v poriadku, ak celkové príspevky pre dieťa na všetky jej účty Coverdell neprekročia 2 000 dolárov ročne.

Ak by rodičia prispeli 500 dolárov a prarodičia 1500 dolárov, spoločne vyčerpali povolený ročný limit pre dieťa.

Ako otvoriť Coverdell vzdelávací sporiteľský účet?

Coverdells môžu byť otvorené s tradičnými alebo online maklérmi, ako aj s mnohými bankami a spoločnosťami podielových fondov. Termín na predloženie príspevkov spoločnosti Coverdell je lehota na podanie daňového priznania za predchádzajúci rok. Takže ak chcete prispieť na Coverdell za daňový rok 2011, musíte do 15. apríla 2012 to urobiť.

Coverdells sú skvelé, ak šetríte pre základné alebo stredoškolské vzdelanie mladšieho dieťaťa. Ale keď šetríte iba na vysoké školy, zvážte výhody plánu 529, pretože nemajú limit na ročné príspevky a ponúkajú väčšiu flexibilitu ako Coverdells pri úsporách na vysokoškolské vzdelanie.

Ako zaobchádzať s nadmernou účasťou na Coverdell vzdelávací účet

Čo ak nemôžete použiť všetky finančné prostriedky Coverdell na oprávnené výdavky príjemcu? Možno absolvuje študent so všetkými svojimi účtami na vzdelanie, ale na účte zostáva ešte 1000 dolárov. Ak sa zruší zostávajúce peniaze, bude to vo všeobecnosti považované za zdaniteľné rozdelenie, ktoré podlieha aj dodatočnému 10% -nému daňovému trestu.

Tu je tip na riešenie prebytočných prostriedkov Coverdell : namiesto zatvorenia účtu a vykonania zdaniteľnej distribúcie zmeniť určeného príjemcu na člena rodiny študenta, ktorý je potenciálnym študentom. To môže zahŕňať napríklad súrodencov, príbuzných a bratrancov študenta. Podrobné informácie o účtoch spoločnosti Coverdell a zoznam kvalifikovaných členov rodiny, ktoré sa týkajú zmeny príjemcu, nájdete v publikácii IRS Publication 970.

Viac tipov o tom, ako plánovať a platiť za rastúce náklady na vzdelávanie, nezabudnite vyzdvihnúť kópiu mojej ocenenej knihy, Peniaze dievčaťa inteligentné sa posúva k rastu. Na SmartMovesToGrowRich.com si môžete stiahnuť 2 voľné kapitoly.

Odporúča: