Opýtajte sa GFC 031: Môžem stále prispieť k IRA - aj keby som nedostal daňový prienik?

Obsah:

Video: Opýtajte sa GFC 031: Môžem stále prispieť k IRA - aj keby som nedostal daňový prienik?

Video: Opýtajte sa GFC 031: Môžem stále prispieť k IRA - aj keby som nedostal daňový prienik?
Video: M135: Don't ask for approval, educate them so that they make the decision themselves 2024, Marec
Opýtajte sa GFC 031: Môžem stále prispieť k IRA - aj keby som nedostal daňový prienik?
Opýtajte sa GFC 031: Môžem stále prispieť k IRA - aj keby som nedostal daňový prienik?
Anonim

So všetkými hovormi o Roth IRA je ľahké zabudnúť na tradičné IRA, najmä ak nie sú daňovo odpočítateľné. Opýtajte sa GFC čitateľ položil otázku o tejto téme:

"Som prispel maximálne do mojej spoločnosti 401K plánu. Môžem ešte prispieť k IRA (po zaplatení dane) - aj keď by som nedostal žiadny daňový príspevok pre IRA? Ak môžem prispieť - koľko?"

Anup

Anup, som rád, že ste sa pýtali! Pretože toto je dôležitejšia téma, než si uvedomuje toľko ľudí. Odpoveď na vašu otázku je ANO, ale poďme diskutovať o mechanika, ako to robí, a potom stráviť nejaký čas so zameraním na dôvody, prečo by ste mali.

Image
Image

Môžete prispieť k IRA aj v prípade, že nie je daňovo odpočítateľná?

Začneme tým, že preskúmame základy o tradičných príspevkoch IRA a o príjmových obmedzeniach, ktoré sa na ne vzťahujú.

Po prvé, je dôležité si uvedomiť, že na rozdiel od Roth IRA sa limity príjmu IRS pre tradičné IRA uplatňujú iba na daňovú odpočítateľnosť tradičných príspevkov IRA.

Ale aj napriek tomu, že prekročíte príjmové limity, môžete stále prispievať.

To je odpoveď na hlavnú otázku Anupa.

Môžete prispieť až do výšky 5.500 dolárov ročne alebo až do výšky 6.500 dolárov ročne, ak ste vo veku 50 rokov alebo starší. A čo viac, ak váš manžel nie je zamestnaný mimo domova a nemá penzijný plán, môžete tiež založiť manželský IRA. To vám umožní prispôsobiť príspevky tradičnej IRA pre neho, hoci nemá žiadny príjem.

Ale vráťme sa k tým limitom výnosov …

Limity príjmov z roku 2017 pre daňovo odpočítateľné príspevky do tradičnej IRA, ak ste kryté zamestnaneckým dôchodkovým plánom sú:

  • Ženatý podanie spoločne - plne odpočítateľná až do výšky 99 000 USD; postupne vyradené z hodnoty 99 000 až 119 000 USD; nie je povolené na 119.000 dolárov a viac
  • Jeden alebo vedúci domácnosti - plne odpočitateľné až do výšky 62 000 USD; zrušené medzi 62 000 a 72 000 USD; nepovolené na 72 000 dolárov a viac
  • Ženatý podanie oddelene - odpočítanie sa postupne zrušilo medzi 0 a 10 000 USD; nie je povolené na 10.000 USD a viac

Ak nie ste krytý zamestnávateľským dôchodkovým plánom, ale váš manžel je, môžete si odpočítať za tradičné IRA až do týchto príjmových limitov:

  • Ženatý podanie spoločne - plne odpočítateľná až do výšky 186 000 USD; zrušené od 186 000 do 196 000 USD; nie je povolené na 196.000 dolárov a vyššie
  • Ženatý podanie oddelene - odpočítanie sa postupne zrušilo medzi 0 a 10 000 USD; nie je povolené na 10.000 USD a viac

Ešte raz môžete prispieť k tradičnej IRA, aj keď tieto úrovne príjmu prekročíte.

Príspevok však bude nie sú daňovo odpočítateľné. To však neznamená, že by ste nemali prispievať.

V skutočnosti je to vynikajúca stratégia z mnohých dôvodov …

Diversifikácia investícií do dôchodku

Máte-li IRA okrem plánu sponzorovaného zamestnávateľom, je to vynikajúci spôsob, ako diverzifikovať investície do dôchodku. Minimálne vám umožní mať viac ako jeden dôchodkový plán, ktorý by mal zvýšiť typy investícií, ktoré máte.

Toto je obzvlášť dôležité, pretože mnohé zamestnávateľské plány obmedzujú vaše investičné možnosti. Môžu si napríklad vybrať medzi niekoľkými podielovými fondmi, ako aj spoločnosťami.

Ale s vlastnou IRA, môžete mať doslova neobmedzené možnosti investovania. IRA vám poskytne možnosť investovať do aktív, ktoré nemôžete mať vo svojom pláne zamestnávateľa.

Daňová diverzifikácia pri odchode do dôchodku

Neodpovedateľná IRA vám môže poskytnúť určitú výšku bezodplatného príjmu pri odchode do dôchodku. Príjem z investícií, ktorý zarobíte v pláne, bude odložený na daň a bude preto zdaniteľný, keď začnete s rozdelením. Keďže však vaše príspevky neboli daňovo odpočítateľné, predstavujú odvody do dôchodku bez dane.

Napríklad, povedzme, že každý rok prispievate sumou 5.500 dolárov na neredukovateľnú IRA na 10 rokov. Na konci tohto obdobia má účet 100 000 dolárov, z toho 55 000 dolárov v príspevkoch a 45 000 dolárov v investičných výnosoch.

Ak by ste odňali 10 000 dolárov ročne v dôchodku, 4,500 dolárov by bol zdaniteľným príjmom, ale 5 500 dolárov - čo predstavuje vaše pomerne nepohodlné príspevky - bude oslobodené od dane.

Táto stratégia vám poskytne aspoň nejaký príjem v dôchodku, ktorý nebude zdanený. To je daňová diverzifikácia v dôchodku.

Zvýšenie portfólia dôchodku

Môžete ušetriť až 18 000 dolárov ročne v pláne 401 (k). Ak však ušetríte aj ďalších 5 500 USD v IRA, budete mať každý rok 23 500 dolárov na odchod do dôchodku. Ak ste v pozícii, ktorú si môžete dovoliť, môžete takýto príspevok skutočne zvýšiť. Možno dokonca otvorí vyhliadky na predčasný odchod do dôchodku.

Pri pohľade na to z iného smeru ponúka stratégia aj príležitosť na zvýšenie dôchodkových úspor, ak máte viac ako 50 rokov a nemáte veľa ušetrených. Je to preto, lebo obe 401 (k) s a IRA majú "catch-up". Vo veku 50 a viac rokov môže príspevok 401 (k) dosiahnuť 24 000 dolárov ročne. Príspevky IRA môžu dosahovať výšku až 6.500 USD.

Ak je Anup starší ako 50 rokov, môže ušetriť až 30.500 dolárov za rok - 24.000 dolárov + 6.500 dolárov - na jeho odchod do dôchodku. Takéto úspory môžu vytvoriť dôchodkový plán vôbec vôbec.

Nastavenie scény pre nižšiu daňovú konverziu Roth IRA

To je ďalší podceňovaný dôvod, prečo sa nedávno prispelo k tradičnej IRA. Roth IRA poskytujú príležitosť získať bezúročné príjmy pri odchode do dôchodku. Financujú sa s nezapočítateľnými príspevkami a výnosy sa hromadia na základe zdanenia. Keď však zotrváte 59 1/2 a ak ste získali Roth IRA po dobu najmenej piatich rokov, rozdelenie oboch príspevkov a príjmov z investícií môžete úplne oslobodiť.

Bezplatná výhoda je dôvod, prečo toľko ľudí robí konverziu Roth IRA. To je proces premeny iných penzijných plánov - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 a tradičných IRA - do Roth IRAs. Týmto spôsobom konvertujete ďalšie dôchodkové sporenie, ktoré by prinieslo zdaniteľné rozdelenie v dôchodku, na Roth IRA, ktorý poskytne bez dane distribúcie.

Nevýhodou je, že keď robíte konverziu Roth, musíte zaplatiť daň z príjmov z výšky dôchodkových úspor, ktoré boli prevedené.

Ale výnimkou je, ak ste urobili príspevky po zdanení, napríklad tie, ktoré boli vykonané na nezáväznú tradičnú IRA. Vzhľadom na to, že z príspevkov neboli odpočítané žiadne daňové odpočty, nebude splatná daň z príjmov z tejto časti konverzie.

Poďme sa pozrieť na predchádzajúci príklad z tradičnej IRA vo výške 100 000 USD, ktorá pozostáva z 55 000 dolárov z nedobytných príspevkov a 45 000 dolárov z akumulovaného investičného príjmu.

Ak by ste na tomto účte urobili konverziu Roth, bude podliehať dani z príjmov len suma 45 000 USD, ktorá tvorí časť investícií. Nebudú žiadne daňové dôsledky na 55.000 dolárov v nezaplatených príspevkoch.

Ak ste boli vo federálnej daňovej sadzbe 25% a vy ste konvertovali 100 000 dolárov do dôchodkových aktív na Roth IRA, museli by ste zaplatiť 25 000 dolárov federálnej dane z príjmov. Ale ak tento plán zahŕňa nečitateľné príspevky vo výške 55.000 dolárov, daňový skus by bol len 11.250 dolárov (45.000 dolárov x 25%).

Rovnako dôležité, ak by boli plné 100 000 dolárov zdaniteľné, pravdepodobne by vás tiež viedli k vyššej daňovej sadzbe, čo by viedlo k ešte väčšej daňovej povinnosti. To bude menej pravdepodobné, že sa stane s tradičnou IRA, ktorá zahŕňa nezaplatené príspevky.

Takže skutočným spôsobom, vytvorenie tradičnej IRA s neodpočítateľnými príspevkami naozaj nastaví pôdu pre nižšiu daňovú konverziu Roth IRA.

Ale Hold On - môžete byť schopní robiť priame Roth príspevky IRA!

Táto stratégia nebola súčasťou Anupovej otázky, ale môže to byť dôležité pre Anupa alebo pre iných čitateľov, ktorí sú v tejto situácii. To znamená, že aj keď prekročíte príjmové limity pre odpočítateľné tradičné príspevky IRA, stále budete môcť robiť príspevky Roth IRA.

Prečo?

Existuje "okno" v príjmových hraniciach medzi odpočítateľnými tradičnými príspevkami IRA a príspevkami Roth IRA.

Zvážte nasledujúce …

Roth IRA príjmové limity pre rok 2017 sú:

  • Ženatý podanie spoločne - plne povolené až do výšky 186 000 USD; zrušené od 186 000 do 196 000 USD; nie je povolené na 196.000 dolárov a vyššie
  • Jeden, hlavu domácnosti alebo ženatý podanie oddelene, ale NEBYTE so svojim manželom - plne povolené až do výšky 118 000 USD; vyradené z hodnoty 118 000 až 133 000 USD; nepovolené na 133 000 dolárov a viac
  • Ženatý podanie oddelene, ale žijete so svojím manželom - postupne zrušené od 0 do 10 000 USD; nie je povolené na 10.000 USD a viac

Všimnite si, že ak ste ženatý podanie spoločne, môžete urobiť Roth IRA príspevok až do výnosu medzi $ 186,000 a $ 196,000. Ale môžete urobiť odpočítateľné tradičný príspevok IRA na úrovni príjmov iba od 99 000 do 119 000 USD, ak ste manželom obdarovaní spoločne a máte krytý zamestnaneckým dôchodkovým plánom.

Vidíš, kam idem s tým? Ak je váš príjem vyšší ako 119 000 dolárov - a už nemôžete vykonávať daňovo uznateľné tradičné príspevky IRA - stále môžete urobiť príspevok Roth IRA, ak váš príjem nepresiahne 186 000 dolárov.

Povedzme teda, že Anup zarába 160 000 dolárov. Keďže je zamestnaný v pláne 401 (k), môže ešte prispieť k tradičnej IRA, ale nebude odpočítateľný.

Môže sa rozhodnúť, že namiesto toho urobí príspevok Roth IRA .

Prečo by to mal urobiť? No, na začiatku, na úrovni príjmov nebude príspevok k tradičnej IRA ani Roth IRA daňovo odpočítateľný. A oba umožnia akumuláciu príjmov z odložených investícií. Rozdiel však spočíva v tom, že s Roth IRA bude mať Anup nárok na bezodplatné výbery pri odchode do dôchodku.

Anup, ak ste v tomto príjmovom limite "stredný" medzi daňovo odpočítateľným tradičným príspevkom IRA a príspevkom Roth IRA, mali by ste namiesto toho prispieť k Roth IRA.

To tiež zabráni potrebe robiť nákladnú konverziu Roth IRA neskôr.

Ďakujem Anupovi, bola to skvelá otázka! Dáva nám šancu pozrieť sa na niečo, čo sa zdá jednoduché na povrchu, ale má veľa potenciálu pre lepšie možnosti, keď to zoberiete zo všetkých uhlov!

Odporúča: