Viem, že ste stratili spánok, pretože som ešte napísal príspevok, ktorý načrtáva rozdiely medzi 403 (b) a 401 (k). Počkaj .... Nebola?

Myslel som, že všetci boli ako daňový kód, ako som ja. ?

Či tak alebo onak, vy alebo niekto, koho poznáte, môže mať možnosť financovať 403 (b) a porozumieť tomu, ako sa porovnáva s hodnotou 401 (k), sa môže ukázať ako užitočná. Keď sú ľudia najskôr prijímaní do zamestnania na plný úväzok a na niektoré pracovné miesta na čiastočný úväzok, dostávajú rôzne papierovanie a rozhodnutia, ktoré musia urobiť okamžite ako nový zamestnanec.

Medzi týmito položkami je zriadenie firemného dôchodkového účtu za ich potenciálne dôchodkové sporenie z príjmov.

Rozdiel medzi 403b a 401k

  1. Plán 401 (k) - Základy
  2. 401 (k) Opcie na investície
  3. Plán 403b - Základy
  4. Špeciálne pravidlo MAC s plánmi 403 (b)
  5. 403 b) Opcie na investovanie
  6. Zhrnutie: 403 (b) vs 401 (k)

Väčšina spoločností dnes ponúka zamestnancom štandardný 401 (k) plán odloženého sporenia. Avšak, ak osoba pracuje pre vládu alebo niektoré organizácie, ako napríklad neziskové organizácie, môžu prísť rôzne možnosti vrátane plánu 403 (b). To vyvoláva otázku, ktorá je lepšia medzi 401 (k) a 403 (b).

Rôzne dôchodkové plány existujú dnes, ktoré schválil Internal Revenue Service ako právne daňové útočiská pre zárobky. Takmer vo všetkých prípadoch, s výnimkou Roth IRA, plány zahŕňajú príjmy pred zdanením, ktoré sú odložené na holdingový účet a umožňujú získať zisk a úroky zlučovaním a investovaním.

Keď sú finančné prostriedky konečne stiahnuté, zvyčajne neskôr v živote človeka, mali by byť teoreticky súčasťou väčšieho dôchodkového zostatku, ktorý možno použiť, ak osoba už nie je zamestnaná, a to s nižšou sadzbou dane.

To maximalizuje hodnotu ušetrených dolárov, a to aj pri zohľadnení inflácie. Každý z týchto plánov má číselný názov s odkazom na štatút daňového poriadku, ktorý povoľuje činnosť a daný plán.

Plán 401 (k) - Základy

Väčšina ľudí pozná alebo vie o pláne odchodu do dôchodku 401 (k). Ale či ste, alebo nie ste, tu sú hlavné body plánu:

Spracovanie dane z príjmu. Príspevky na plán 401 (k) sú odpočítateľné od vášho zdaniteľného príjmu v roku, v ktorom sú realizované. Výnosy z investícií na účte sa hromadia na základe odloženej dane.

Ako príspevky, tak príjmy z investícií sa stávajú zdaniteľnými pri odstúpení od zmluvy a pripočítavajú sa k ostatným príjmom za rok, v ktorom boli prijaté.

Týmto spôsobom posúvate daňové zaťaženie od dnešného dňa do dôchodku, kedy budete pravdepodobne v nižšej daňovej skupine.

Limity príspevkov. Pre rok 2018 je maximálny príspevok, ktorý môžete použiť na plán 401 (k), 18 500 USD. Ak ste vo veku 50 rokov alebo starší, je to výška výplaty vo výške 6 000 USD, čo vám umožní prispieť maximálne do výšky 24 500 dolárov ročne.

Príspevky zodpovedajúce zamestnávateľovi. Zamestnávatelia môžu a často prispôsobujú príspevky zamestnancov k plánu 401 (k). Typický zápas je 50% príspevku zamestnanca až do 6%, čo znamená, že zamestnávateľ prispieva 3%, čím celkový príspevok dosahuje 9%.

Často ide o dobu nároku na príspevok zamestnávateľa, a to až na päť rokov, po ktorom sa celková výška príspevku zamestnávateľa považuje za "udelené" zamestnancom (vtedy je to plné peniaze zamestnanca). Teoreticky môže zamestnávateľský zápas - plus maximálny príspevok zamestnanca - dosahovať až 55 000 dolárov ročne, čo je maximálny príspevok na zamestnanca podľa predpisov IRS.

Požiadavky na odstúpenie od zmluvy. Môžete začať čerpať z vášho plánu 401 (k) po dosiahnutí veku 59 1/2 a tieto rozdelenia sa znova pripočítajú k vášmu príjmu na daňové účely. Ak odoberiete výbery pred započítaním 59 1/2, budete musieť zaplatiť predčasnú splatnú daň z 10% z rozdelenia, okrem bežnej daňovej povinnosti, ktorá bude dlžná.

Požadované minimálne rozdelenie (RMD). Rovnako ako takmer každý iný typ dôchodkového plánu (s výnimkou Roth IRA), 401 (k) plány vyžadujú, aby ste začali čerpať z plánu odchodu najneskôr do dosiahnutia veku 70 1/2. Ak nevyberáte RMD, nevyberiete celú sumu RMD alebo nevyberáte RMD v príslušnom termíne, suma, ktorá nebola stiahnutá, je zdanená na 50%.

401 (k) Opravné úvery. Jednou z výhod 401 (k) je, že si môžete vziať pôžičku proti svojmu účtu, ak to váš zamestnávateľ povolí (nie sú to právne povinné). Môžete si požičať až 50% hodnoty plánu až do výšky 50 000 USD a splatiť pôžičku do piatich rokov.

Ak je však pôžička vo výške 401 (k) odobratá na účely kúpy hlavného bydliska zamestnanca, môže sa vrátiť späť na dobu dlhšiu ako 5 rokov.

Jedna vec, ktorú si však musíte uvedomiť, je, že ak opustíte svojho zamestnávateľa a stále máte nevyrovnaný úverový záväzok, musíte ho vrátiť späť (do 60 dní), v opačnom prípade sa bude považovať za rozdelenie z plánu a pod podmienkou, pravidelnú daň z príjmov a, ak ste mladší ako 59 rokov 1/2, 10% predčasné späťvzatie.

401 (k) Ustanovenia o prenosnosti a prevrátení. Ak opustíte svojho zamestnávateľa, môžete si so sebou vziať svoje 401 (k). Potom môžete vykonať prevrátenie bez dane buď do plánu 401 (k) vášho nového zamestnávateľa, tradičného IRA, plánu 457, SEP IRA alebo plánu 403 (b).Môžete tiež prevrátiť 401 (k) do Roth IRA alebo určeného Roth, ktorý je súčasťou tradičného dôchodkového plánu (napríklad Roth 401 (k)), ale výška prevrátenia bude podliehať pravidelnej dani z príjmu roku, kedy bola konverzia ukončená. (Prehľad podrobností o prevrátení nájdete v dokumente IRS Rollover Chart).

Upozorňujeme, že prevrátenie sa môže vykonať až po opustení zamestnávateľa, ktorý sponzoroval pôvodný plán 401 (k) a nie počas práce.

401 (k) Opcie na investície

Investičné možnosti v plánoch 401 (k) prevádzkujú rozsah. V niektorých plánoch môžete byť obmedzený na pol tucta podielových fondov alebo ETF a vaše zamestnávateľské firemné akcie. V iných máte k dispozícii toľko možností, aké má k dispozícii plánovač.

Napríklad, ak je plán držaný s Fidelity, je pravdepodobné, že vyberiete z výberu finančných prostriedkov Fidelity. To pravdepodobne prinesie príjem výberu cieľových finančných prostriedkov. Bla! V prípade, že ste nevedeli, nie som veľkým fanúšikom prostriedkov z cieľového dátumu, ale to je príbeh pre iný príspevok.

Plán 403b - Základy

B) plány sú veľmi podobné plánom 401 (k), s výnimkou prípadov, keď sú plány 401 (k) sponzorované ziskovými podnikmi, 403 (b) plány sú pre neziskové organizácie, ktoré sú oslobodené od dane podľa IRS Kód 501 (c) 3. To zahŕňa vzdelávacie inštitúcie, školské štvrte, vládne organizácie, náboženské organizácie a nemocnice.

  • Spracovanie dane z príjmu. Rovnaké ako pre plán 401 (k).
  • Limity príspevkov. Rovnaké ako pre plán 401 (k), s výnimkou ustanovenia o maximálnom prípustnom príspevku (MAC) uvedenom nižšie.
  • Príspevky zodpovedajúce zamestnávateľovi. Rovnaké ako pre plán 401 (k).
  • Požiadavky na odstúpenie od zmluvy. Rovnaké ako pre plán 401 (k).
  • Požadované minimálne rozdelenie (RMD). Rovnako ako v prípade plánu 401 (k), s výnimkou toho, že plány 403 (b) majú osobitnú rezervu pre plány, ktoré dostali sumy pred rokom 1987. Ak áno, distribúcie sa nevyžadujú až do 31. decembra roku, v ktorom účastník programu zmení vek 75 rokov, alebo ak neskôr od 1. apríla kalendárneho roka bezprostredne nasledujú- ceho po kalendárnom roku, v ktorom účastník odíde.
  • 403 b) Úverové rezervy. Rovnaké ako pre plán 401 (k).
  • B) Ustanovenia o prenosnosti a prevrátení. Rovnako ako v prípade plánu 401 (k), s výnimkou toho, že plán 403 (b) možno previesť aj do plánu 401 (k) nového zamestnávateľa.

Špeciálne pravidlo MAC s plánmi 403 (b)

Tí, ktorí majú 15 rokov zamestnania zamestnávateľovi, môžu potom do svojho ročného príspevku pripočítať ďalších 3000 dolárov, pričom v roku 2017 alebo 2018 uhradia potenciálne 21 000 dolárov ročne alebo 27 000 dolárov, ak majú viac ako 50 rokov. Toto sa nazýva maximálny prípustný príspevok , alebo jednoducho MAC.

Bohužiaľ, len preto, že MAC je povolený podľa kódu IRS, neznamená to, že ho musí zamestnávateľ ctiť. Musia to zahrnúť do plánu svojho plánu, aby nadobudol účinnosť. Mala som klienta, ktorý splnil požiadavku na 15 rokov, ale keďže bola jedinou z nich, jej zamestnávateľ nevedel o pravidle MAC a necítil potrebu zahrnúť ho do svojho plánu.

403 b) Opcie na investovanie

Väčšina 403 (b) plánov poskytuje možnosť výberu podielových fondov alebo anuítok na investovanie ušetrených finančných prostriedkov. Od chvíle, kedy boli pred niekoľkými rokmi na trhu 403 (b), som videl pár spoločností v podielových fondoch. To znamená, že vidíte, že oveľa viac poisťovacích spoločností ponúka v plánoch nejaký anuitný produkt. Osobne to nie som veľký fanúšik.

B) Účty sa zvyčajne vyskytujú v neziskových organizáciách, v cirkvách, školských organizáciách a vo vláde. Existuje značné administratívne rozdiely od 403 (b), keďže oprávnené organizácie majú menej podania s IRS versus 401 (k) plán.

Pretože je plán 403 (b) aj lacnejší na spravovanie, podporujú malé subjekty s obmedzenými rozpočtami, ale stále chcú ponúknuť pracovníkom dôchodok.

Zhrnutie: 403 (b) vs 401 (k)

Je jeden plán lepší ako druhý? V niektorých ohľadoch áno. Ale vo väčšine prípadov ide o ten istý plán, keďže plán 403 (b) slúži rovnakému účelu pre vládnych a neziskových zamestnávateľov, že plán 401 (k) sa zameriava na zisk vytvárajúci zamestnávateľov.

Obidve oblasti, kde sú rozdiely najvýznamnejšie, sú investície a MAC. Investičné možnosti sú vo všeobecnosti početnejšie s plánmi 401 (k), najmä ak správca plánu je jednou z najväčších investičných maklérskych spoločností, ktoré ponúkajú niečo blízke neohraničeným investičným možnostiam.

Ustanovenie MAC je však jednoznačným plusom v prospech plánu 403 (b). Umožňuje dlhodobým zamestnancom zvýšiť príspevky, a to aj navyše k ustanoveniam o dobiehaní, ktoré sa bežne ponúkajú účastníkom vo veku 50 rokov alebo starším.

Oba plány ponúkajú zamestnancom významnú schopnosť uchrániť príjmy z daní a ušetriť na odchod do dôchodku, bez ohľadu na rozdiely medzi týmito dvoma.

V niektorých prípadoch zamestnávatelia dokonca poskytujú zápas zamestnancom, v závislosti od toho, koľko ukladajú z vlastných peňazí. Tento zápas je v podstate zadarmo doláre, každý by mal využiť čo najviac, ak je k dispozícii.

To znamená, že v závislosti od zamestnávateľa bude k dispozícii iný typ plánu. Len málo zamestnávateľov ponúka oba typy účtov.

Najlepšie Tipy:
Komentár: